越南商业银行的信用风险和财务表现：证据
摘要：越南26家商业银行2006年至2016年的研究发现信用风险对其财务表现有重要影响。通过资产收益率（ROA）、股东权益收益率（ROE）和净利差（NIM）来衡量商业银行的财务表现，通过不良贷款比率（NPLR）来衡量信用风险，通过包括银行规模（SIZE）、贷款损失准备率（LLPR）和资本充足率（CAR）在内的银行特定特征以及年度国内生产总值（GDP）增长和年度通货膨胀率（INF）来衡量控制变量。经济模型检验表明，模型存在自相关、方差非恒定和内生性问题，因此采用动态差分广义矩方法（dynamic Difference GMM）来解决这些问题。实证结果表明，商业银行的财务表现（ROE和NIM）在连续多年中保持稳定。此外，SIZE和NPLR变量对ROA和ROE有显著负影响，但对NIM没有显著影响。没有发现LLPR和CAR变量对模型的影响。GDP增长对ROA、ROE和NIM具有统计显著且正向的影响，而INF仅对ROA和NIM具有显著正向影响。
作者：Ha Nguyen
论文ID：2304.08217
分类：Risk Management
分类简称：q-fin.RM
提交时间：2023-04-19